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【收藏!全】企业内部控制、风险管理重要文件汇总

来源:本站原创 浏览量: 发布日期:2019/7/1 10:02:33

2019年是各地国资委落实内控从点到面上升推进重点突破的“内控元年”,五部委联合宣导下,各地方以国资委为首的相关部门,以中央企业为标杆,组织拓宽内控业务培训范围,宣传提升干部职工风险防控意识,以多种形式介绍内控建设进展、讲解风险防控措施的设计和实施案例,协助相关单位不断提升内控水平,推进内部控制、风险管理体系的进一步落实。


为了大家可以更好的查询、更好的学习和研究内部控制、风险管理相关的内容,现在我们把相关文件的在此汇总,附带链接,可直接复制打开:


01国资委系列        


  1   国资发改革[2006]108号—《中央企业全面风险管理指引》

http://www.sasac.gov.cn/n2588035/n2588320/n2588335/c4258529/content.html


  2   深圳市国资委《全面风险管理体系建设纲要》

http://www.sz.gov.cn/szgzw2015/xxgk/zcfg/szzcfg/200903/t20090327_1784349.htm


  3   湖南省国资委《省属监管企业开展全面风险管理的指导意见》

http://gzw.hunan.gov.cn/xxgk_71571/zcfg/201611/t20161103_3419285.html

 

  4    河北省国资委《监管企业全面风险管理工作实施办法》

http://hbsa.hebei.gov.cn/zwgk/zfxxgk/gzwj/gfxwj/2019-06-27-201586.html


  5    宁夏自治区国资委《企业开展全面风险管理工作的通知》

http://gzw.nx.gov.cn/gzjg/tzgg/201502/t20150228_1462863.html


  7    《中央企业合规管理指引(试行)》

http://www.sasac.gov.cn/n2588025/n2588164/n4437287/c9806875/content.html


  8   《关于加强中央企业国际化经营中法律风险防范的指导意见》

http://www.gov.cn/gongbao/content/2014/content_2600087.htm


 9  《中央企业境外投资监督管理办法》

http://www.gov.cn/gongbao/content/2017/content_5216436.htm


 10  《中央企业违规经营投资责任追究实施办法(试行)》

http://www.gov.cn/gongbao/content/2018/content_5327465.htm

 11   七部门《企业境外经营合规管理指引》

http://www.ndrc.gov.cn/zcfb/zcfbtz/201812/t20181229_924349.html


 12   关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知

http://www.gov.cn/zwgk/2012-05/11/content_2134556.htm


 13 《关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》

http://dj.ybs.gov.cn/mldj/614435/614452/625792/index.html


注:11、12为国资委与其它部委联合发布,13是国家层面与央企相关的政策文件


02财政部系列      


  1    五部委《企业内部控制基本规范》

http://www.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/caizhengwengao/caizhengbuwengao2008/caizhengbuwengao20087/200810/t20081030_86252.html


  2    基本规范《配套指引》发布通知

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201005/t20100505_290459.html


  3    企业内部控制应用指引第1号——组织架构

http://www.gov.cn/gzdt/att/att/site1/20100505/001e3741a2cc0d4b0f9c01.pdf

  4    企业内部控制应用指引第3号——人力资源

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201005/t20100527_319962.html


  5    企业内部控制应用指引第4号——社会责任

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201005/t20100527_319981.html


  6    企业内部控制应用指引第5号—— 企业文化

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201005/t20100528_320083.html


  7    企业内部控制应用指引第7号——采购业务

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201006/t20100611_322435.html


  8    企业内部控制应用指引第8号——资产管理

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201006/t20100610_322244.html


  9    企业内部控制应用指引第9号—— 销售业务

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201006/t20100611_322434.html

 10   企业内部控制应用指引第11号——工程项目

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100712_327373.html


 11   企业内部控制应用指引第12号——担保业务

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201006/t20100624_323998.html


 12   企业内部控制应用指引第13号——业务外包

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100713_327650.html


 13   企业内部控制应用指引第14号——财务报告

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100722_329124.html


 14   企业内部控制应用指引第15号——全面预算

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100708_326818.html


 15   企业内部控制应用指引第16号——合同管理

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100706_325984.html

 16   企业内部控制应用指引第18号——信息系统

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201007/t20100712_327416.html


 17   企业内部控制配套指引

http://www.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/caizhengxinwen/201004/t20100426_289147.html


 18   企业内部控制审计指引

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcejiedu/201008/t20100806_331935.html


 19   关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号的通知

http://www.gov.cn/zwgk/2012-02/29/content_2079233.htm


 20   关于印发企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第2号的通知

http://www.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/caizhengwengao/2012wg/wg201211/201302/t20130204_732022.html


 21   关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知

http://www.csrc.gov.cn/pub/shanghai/ztzl/shssgsnkgf/shshgsnk/201208/t20120829_214251.htm


 22   行政事业单位内部控制规范(试行)

http://www.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/caizhengwengao/wg2013/wg201301/201303/t20130315_777423.html


 23   小企业内部控制规范(试行)

http://www.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/caizhengwengao/2017wg/wg201708/201711/t20171108_2746247.html


 24   石油石化行业内部控制操作指南

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201401/t20140109_1034244.html


 25   电力行业内部控制操作指南

http://kjs.mof.gov.cn/zhengwuxinxi/zhengcefabu/201501/t20150122_1183211.html


03银监会系列      


  1   《银行业金融机构全面风险管理指引》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/A0D2DC141DDF4781AF9EB218A883F3AC.html


  2   《商业银行内部控制指引》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docView/31E436EAB2C9495A995B3CD5342F0666.html


  3   《商业银行并购贷款风险管理指引》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/7DABC8D29C0148B6B35F0B4A7DA804EC.html


  4   《商业银行信息科技风险管理指引》

http://www.cbrc.gov.cn/chinese/home/docDOC_ReadView/20090601FC296F80D3957B65FFFA9EDA836D7300.html


  5   《商业银行房地产贷款风险管理指引》

http://www.cbrc.gov.cn/govView_64D807D3F9AC404CAD3D4468A61A29E5.html


  6   《融资性担保公司内部控制指引》

http://www.gov.cn/zhengce/2016-05/24/content_5076317.htm


  7    银保监会《商业银行流动性风险管理办法》

http://www.gov.cn/gongbao/content/2018/content_5312246.htm


04保监会系列     


  1   《保险公司风险管理指引(试行)》

http://heilongjiang.circ.gov.cn/web/site0/tab5225/info45352.htm


  2   《保险公司合规管理指引》

http://bxjg.circ.gov.cn/web/site0/tab5225/info53958.htm


05证监会系列      


  1   《证券公司内部控制指引》

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/flb/flfg/bmgf/zjgs/gszlykz/201012/t20101231_189828.html


  2   《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/flb/flfg/bmgf/jj/jjxs/201012/t20101231_189645.html


  3   《证券公司投资银行类业务内部控制指引》

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/flb/flfg/bmgf/zjgs/gszlykz/201012/t20101231_189828.html


注:

所有文件经核对在发文之日起仍有效,但并不保证日后会替代更新,请关注相关政策法规的变动情况。


内控管理师ICM强势来袭

内控时代已来!政策频出内控管理师ICM已上升至国家层面

企业急需内控专业人才衔接风险管理,强化内控体系建设


《企业内部控制规范体系》的实施给不少企业带来脱胎换骨的影响,意味着中国企业内控规范体系建设正在向国际标准靠拢;大力强化内部控制是进入美国资本市场的“入门证”和“通行证”。


据初步测算,从现在起到2021年的两年内,沪深两市上市公司及其分公司设置内部控制部门,所需配备的专职内部控制师如按每家公司总部3-5人、各分公司10人左右计算,直接影响的就业人数将超过3万人!


内控强国时代真的来了,政策之下,一大波企、事业单位已经在行动!


我国的内部管控型人才对于很多企业都是可望而不可求的,一名合格的内控管理师必须拥有相当好的职业素养与专业理论知识,还需要过往的经验经历累计,而不是说一名普通的财务人员就可以胜任的!


“攘外必先安内”加强企业内部控制是企业精益管理的必经之路!

有控则强、无控则弱、失控则乱!内控管理师ICM将是增强企业核心竞争力的最强“内驱”!


批准执行机构

中国财政科学研究院培训中心是由国家财政部直属事业单位中国财政科学研究院出资,响应国家的号召开展非学历教育培训的事业法人单位,高度重视内控管理人才的培养,专门成立内控管理师(ICM)项目运营管理办公室(北京首冠教育科技集团有限公司唯一运营机构),致力于推动内控管理职业化发展。财科院研究风格独特,实力雄厚,研究成果多方面引领学界,正在创建国家一流新型财政智库。 

内控管理在企事业单位中的地位举足轻重,企事业单位需要一大批既懂得国家内控制度,又具有实践经验的复合型、实战型专业人才,对各项经济活动进行事先计划和统筹安排。


首冠教育

内控管理师ICM项目执行运营机构

北京首冠教育科技集团有限公司是中国财政科学研究院培训中心内控管理师(ICM)项目的唯一战略合作单位,在全国范围进行内控管理师(ICM)项目运营、管理工作,并承担内控管理师(ICM)运营办公室日常运维工作,包括课程体系设计、专家委员会筹建、对外合作、继续教育、项目官网维护等具体实施工作

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