信用控制与应收账款管理

信用控制与应收账款管理

课程特色:
首冠金牌师资 可定制内训 继续教育服务 首冠精选课程

课程介绍INTRODUCTION

公司的销售额越来越大,但逾期的比例也越来越高,公司资金依然很紧张,大家急于改善这种状况,但不知从何抓起。

公司准备对新老客户推出赊销政策,但不知道如何判断客户的信用状况,如何把资源分配给最优质的客户。

有的客户信用状况不是很好,要合作有风险,怎么做才可以一方面保持合作,另一方面又可以控制风险,在风险与发展当中求得平衡。

客户的账期到了,但是总找这个或那个理由拖着不付钱,催款的过程中如何控制好节奏,如何一步一步让客户的压力更大。

财务与业务之间对于客户信用政策常有矛盾,如何协调。

课程介绍 INTRODUCTION

    在工作中,您是否遇到过以下情形:

    公司的销售额越来越大,但逾期的比例也越来越高,公司资金依然很紧张,大家急于改善这种状况,但不知从何抓起。

公司准备对新老客户推出赊销政策,但不知道如何判断客户的信用状况,如何把资源分配给最优质的客户。

    有的客户信用状况不是很好,要合作有风险,怎么做才可以一方面保持合作,另一方面又可以控制风险,在风险与发展当中求得平衡。

    客户的账期到了,但是总找这个或那个理由拖着不付钱,催款的过程中如何控制好节奏,如何一步一步让客户的压力更大。

财务与业务之间对于客户信用政策常有矛盾,如何协调。

……

    市场经济是信用经济,信用管理能力成为企业生存和发展的必备条件。但是当企业的规模逐渐扩大,销售渠道逐渐延伸和拓宽,信用管理就不可避免地成为企业管理的一个重点和难点。尤其是当企业利润微薄或者扩张过快的时候,信用管理的好坏直接决定了企业是否能够持续稳健的经营。那么,企业的信用管理应该从哪些角度入手,有哪些规律可循呢?

课程优势

【管理贴合业务】将信用控制与企业的经营管理融为一体

【方法支撑体系】切实可用的应收款管理方法,在企业内建立完善的信用控制体系

【落实控制工具】提供可以即刻进行实施的控制工具,涵盖信用控制的各个方面

课程收益

【第一层】掌握应收账款管理与欠款催收的具体方法与技巧

【第二层】制订合理的赊销政策,准确评估客户赊销风险,合理确定赊销额度

【第三层】树立全员风险意识,建立企业信用管理体系,掌握信用管理工具

微信图片_20190610160443.jpg

课程大纲

第一模块:信用管理的第一步——建立有效的信用管理体系

中国市场及国际市场的信用现状分析

国内信用经济起步较晚,信用风险环境具有哪些特点?

- 案例分析:我国企业间交易普遍存在的囚徒困境

思考与讨论:应收账款蕴含着哪些风险?企业在应收款管理方面存在哪些问题?

企业信用管理为何失效

- 客观环境因素——我国信用风险环境较为险峻

- 企业内部管理问题

对客户缺乏科学的信用政策和规范的操作流程

企业内部缺乏科学的信用制度和组织体系

建立“3+1+1”的信用管理体系——解决企业信用管理失效的内部主观原因

- 设立独立的信用管理部门——专业的部门解决业务与财务的断层

思考与讨论:信用部门与销售部门关系是怎样的?应怎样妥善处理两者之间的关系

 信用部门应该如何定位职能以及组织架构建设?

- 管理层对信用管理的全力支持——全员参与、各部门协调配合

制定有效的信用控制流程

- 事前基本流程——信用申请、信用评估、信用审核、合同审批

思考与讨论:信用申请要提供哪些材料?应设置怎样的审批权限?

- 事中基本流程——发货审批、合理的风险转移

思考与讨论:停货、放货、特殊订单应遵循怎样的审批流程

- 事后基本流程——与客户定期对账、解决争议流程、定期信用审核、规范收款流程、配套绩效考核制度

不同销售方式的信用管理与信用政策

第二模块:信用评估与信用政策的制定

客户资信管理

- 建立规范的客户信用档案库

- 收集客户信息的渠道与方法

- 如何识别客户风险

“5C”原则

“5W”原则

“CAMEL”原则

各原则在不同经济环境下的应用

- 产品价值链和制造过程的颠覆

如何建立常用的信用评估模型

- 统计法——决策树法、一次线性回归法

实战演练:决策树法和一次线性回归法操作演练

- 专家法——详细解读客户信用分析金字塔

宏观经济环境及国家风险分析

思考与讨论:宏观经济环境重点关注哪些指标?如何看待国家风险对企业信用的影响

行业现状和趋势及政策导向分析

思考与讨论:你理解行业分析模型吗?你知道收款天数最长和最短的行业吗?

管理层素质及状况分析

公司运作状况及财务数据分析

思考与讨论:信用分析中应着重关注哪些财务比率?

案例分析:某原世界500强零售企业的信用状况分析

公司组织结构分析

债券发行结构分析

利用专家法设计信用评分表——确认主要风险因素、衡量评估风险因素、对映风险等级

- 综合法——对专家法结果中差异较大的指标再利用统计法验证

- 信用模型的检验——违约客户与正常客户得分曲线相距越远,模型的预测能力就越强

客户信用政策的制定及维护

- 有效的信用额度

定义有效信用额度的常见方法:销售预测法、付款能力法、净损失法、最大贡献法

- 合理的信用账期

案例分析:不同信用账期对利润的影响

- 现金折扣

思考与讨论:怎样达到现金折扣与利润的平衡

- 三大信用政策的综合运用

思考与讨论:为什么要定期对客户风险重新评估?什么时候对客户风险重新评估?

第三模块:应收账款管理及收账技巧实例分析

【应收账款管理】

正确理解应收账款与营运资本的关系

正确理解应收账款与现金流的关系

- 实战演练:用报表法及倒算法计算DSO

- 思考与讨论:影响DSO的因素有些?

应收账款管理的关键考核指标

- 对销售部门:回款额、收款率、收款预测准确率等

- 对信用部门:DSO、坏账率等

- 对客户:回款及时率、违约次数等

坏账储备金及坏账冲销

- 思考与讨论:坏账冲销应满足怎样的条件?

【收账技巧与实例分析】

常用收款方法的比较

循序渐进的催款流程

收账四大原则——及时、渐进、分类、记录

催款中的注意事项

识别客户拖欠的危险信号

系统的账款催讨程序及技巧详解

- POWER法则

前期准备工作是否充分

清楚、坚定地表达收款意图

针对收款过程中遇到的各种障碍提出方案以加快收款的速度

在结束收款活动之前务必再次确认客户给予的付款承诺

对客户的违约迅速做出反应

- 灵活运用其他有效的外部收款工具

- 思考与讨论:应收账款管理中应该具备哪些法律常识?

课程对象

信用经理、财务经理、销售经理、负责信用或应收账款管理的相关人员;清欠人员、销售人员;财务总监等其他高级财务管理人员。


课程大纲COURSE CONTENT

为保护课程知识版权,我们将尽快核实您的信息,并发送该课程相关资料。
您也可致010-56221116,向课程顾问索取课程大纲,或咨询各类课程相关的问题。
我们会对您的资料进行保密,绝不泄露或用于其他用途






首冠全课程抵用券CMA、IFM、CNMA……
300
零基础全科初级辅导:19.9元-1阶段入门
立即上课